Harald Schönherr berichtet vom Anlagemarkt
NIEDERRHEIN. Sparerfreibeträge ausgeschöpft und hoch besteuert? Da können Sie mit einem einfachen Kniff etwas ändern: Angenommen, Sie legen heute Geld an, dann erfolgt die Versteuerung der Zinserträge in diesem und im nächsten Jahr zu Ihrem individuellen Spitzensteuersatz. Dieser kann übrigens bis zu 45 Prozent betragen - von Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer ganz abgesehen! Falls Sie sich Ihre Zinsen jedoch erst im Jahr 2009 für die gesamte Laufzeit auszahlen lassen, unterliegen die Erträge komplett der Abgeltungssteuer. In diesem Fall ist das von Vorteil, da der Steuersatz nur 25 Prozent beträgt.
Am Beispiel eines abgezinsten Sparkassenbriefes lässt sich dieser Kniff gut verdeutlichen. Bei einer Anlage von 5.000 Euro und einer festen Laufzeit von zwei Jahren erzielen Sie derzeit einen Zinssatz von 4,15 Prozent. Werden Ihnen diese Zinsen für zwei Jahre in 2009 in einer Summe gutgeschrieben, sind das inklusive der Zinseszinsen 8,47 Prozent Ertrag in 2009. Abzüglich der 25-prozentigen Steuer verbleiben 6,35 Prozent. Sollten Sie den gleichen Zinssatz jeweils zum Jahresende ausgezahlt bekommen, werden Ihnen in 2007 und 2008 beispielsweise 45 Prozent Steuern einbehalten; erst in 2009 fallen nur noch 25 Prozent an. Dann verbleiben lediglich 5,33 Prozent für die zwei Jahre. Somit können Sie allein durch die Verlagerung der Zinsgutschrift den Gesamtertrag um einen Prozentpunkt steigern!
Mit Finanzierungsschätzen des Bundes können Sie ebenso verfahren. Sie erzielen bei einer zweijährigen Laufzeit derzeit 4 Prozent Rendite. Wichtig: In beiden Fällen handelt es sich um Festanlagen, die während der Vertragsdauer nicht verfügbar sind.
(Unser Autor Harald Schönherr ist Anlageexperte bei der Sparkasse am Niederrhein. - Die in dieser Veröffentlichung enthaltenen Informationen beruhen auf öffentlich zugänglichen Quellen, die wir für zuverlässig halten. Eine Garantie für die Richtigkeit und Vollständigkeit der Angaben können wir nicht übernehmen, und keine Aussage in diesem Bericht ist als solche Garantie zu verstehen. Die Sparkasse am Niederrhein übernimmt keinerlei Haftung für die Verwendung dieser Publikation oder deren Inhalt.)
6.11.2007